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中共西双版纳州委党校2019年部门预算编制说明
目录
第一部分 中共西双版纳州委党校部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）本部门预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表
十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、州对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
十四、部门项目支出预算表
十五、部门财政拨款基本支出情况表
十六、部门基本支出政府购买服务预算表
十七、部门项目支出政府购买服务预算表
十八、部门单位基本信息表一
十九、部门单位基本信息表二
二十、部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于中共西双版纳州委党校2019年部门预算的通知》（西财教发〔2019〕009号）的相关要求，现将中共西双版纳州州委党校2019年部门预算公开如下：
第一部分 中共西双版纳州委党校部门概况
一、基本职能及主要工作
1．围绕州委、州政府中心工作，培训、轮训党员领导干部、后备干部、少数民族干部、非党干部、妇女干部、民族党派人士、国家公务员和人民警察，培养理论干部；
2．承办州委、州政府举办的专题研讨班，学习、研究、宣传党的基本理论、基本路线、基本纲领、基本政策和基本经验,用科学理论武装党政领导干部，提高党政领导干部的执政能力和执政水平；
3．围绕国际国内出现的新情况、新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；
4．针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；
5．按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部继续教育和培训；
6．开展同国内国（境）外教育，研究等机构和组织的合作与交流；
7．研究探讨全州经济社会发展现实问题，为全州经济、政治、文化、社会建设和党的建设服务，发挥州委、州政府决策思想库作用。
二、机构设置情况
根据上述职责，中共西双版纳州委党校内设8个科室，分别是：行政办公室、培训部、教务科、科研科、组织人事科、行政科、继续教育科及信息科。
三、重点工作概述
2019年，州委党校将继续在州委、州政府坚强领导下，切实把思想和行动统一到习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大及十九届二中、三中全会精神上来，认真贯彻落实《2018—2022年全国干部教育培训规划》，进一步探索和把握办学规律，推动改革创新，充分发挥好党校“主渠道”“大熔炉”和“思想库”作用。
（一）持续深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想。采取多种形式深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，分专题、分领域持续纳入干部培训教学内容，并引领党校教学科研及全部工作。
（二）创新培训方式，高质量完成各类培训任务。按照州委2019年干部教育培训计划做好各类培训班级的培训工作，抓好主业主课，把质量立校作为党校工作的重要遵循，坚持高标准办学；开展好委托培训和干部继续教育教学工作。
（三）着力提高科研水平。结合州情，深入进行调研，使理论研究科研成果更加具有针对性、实效性，切实提高科研质量，为教学提供有力支撑，为我州经济社会各项事业发展提供决策参考。
（四）强化人才队伍建设。以学科学术带头人为主体，着力培养政治强、业务精、作风好的知名教师，发挥名师教学科研的带动作用。
（五）加强自身建设，强化内部管理。进一步巩固和完善党支部规范化建设工作，引导和促进党员干部增强党性观念，不断强化“四个意识”，充分发挥党组织的战斗堡垒作用和共产党员的先锋模范作用。加强校规校纪等制度建设，强化内部管理，使管理更加科学化、制度化、规范化。
（六）围绕州委、州政府中心工作，积极完成好交办的各项工作任务。紧紧贴近州委、州政府的中心任务来开展干部培训工作，把州委、州政府的重大决策部署纳入教学内容，切实提高干部培训质量。继续做好扶贫工作，脱贫不脱勾，巩固帮扶成效。
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
中共西双版纳州委党校部门编制2019年部门预算的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和全国财政工作会议精神，坚持新发展理念，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，进一步完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，提高财政资金使用效益；推进部门三年支出规划，增强部门预算的前瞻性、严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
中共西双版纳州委党校部门编制2019年部门预算的基本原则：遵循“合法性、真实性、完整性、科学性、稳妥性、重点性、透明性和有效性”。
中共西双版纳州委党校部门编制2019年部门预算编制方法及总体思路：准确填报基础数据；完整编制收入预算；编实编细基本支出预算；科学优化支出预算；强化资产配置预算管理；加强政府采购管理；严肃财经纪律，严格规范收支事项。
结合党校的发展实际，既总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，坚持“围绕中心、服务大局、量入为出、保证重点，兼顾一般”的原则，进一步优化支出结构，提高资金使用效益，千方百计提高部门预算编制的科学化、精细化水平。
二、预算单位基本情况
我单位编制2019年部门预算单位共1个，即中共西双版纳州委党校。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制84人，其中：行政编制 37人，事业编制39人，机关工勤编制8人。在职实有74人，其中： 财政全供养73人，财政部分供养1人（遗属人员），非财政供养0人。离退休人员 56人，其中： 离休 1人，退休55人。车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入 863.08万元，其中：一般公共预算财政拨款837.96万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转25.12万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年中共西双版纳州委党校财政拨款收入863.08万元，其中:本年收入837.96万元，上年结转收入25.12万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款837.96万元（本级财力837.96万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出863.08万元，其中：基本支出863.08万元，占总支出的100%，项目支出0元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列：2050802干部教育、2080501社会保障和就业支出，主要反映在职人员工资福利和商品服务支出的支出和离退休人员公用经费支出。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出863.08万元。财政拨款安排支出837.96万元，其中：基本支出837.96万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
按功能科目分组： 2050802干部教育834.39万元，主要用于在职人员工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）和商品服务支出（公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出）；2080501社会保障和就业支出3.57万元，主要用于归口管理的行政单位离退休公用经费支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
按经济科目分组：基本支出837.96万元，其中工资福利支出692.45万元，商品和服务支出119.28万元，对个人和家庭的补助2.76万元、资本性支出23.47万元。项目支出0万元。
（三）一般公共预算支出
中共西双版纳州委党校2019年一般公共预算当年拨款837.96万元，比2018年预算数减少202.41万元，下降19.45%。主要原因是：2019年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。
1、205（类）08（款）02（项）2019年预算数为834.39万元，比2018年预算数减少202.07万元，下降19.49%。主要原因是：2019年考核奖励金未反映在年初部门预算批复中。
2、208（类）05（款）01（项）2019年预算数为3.57万元，比2018年预算数减少0.34万元，下降8.7%。主要原因是：离退休人员比上年减少2人。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
我单位无州对下专项转移支付资金。
（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况
我单位2019年部门预算无州对下专项转移支付项目资金。
（二）与中央配套事项
我单位2019年部门预算无与中央配套事项。
（三）按既定政策标准测算补助事项
我单位2019年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目17个，中共西双版纳州委党校2019年政府采购预算13.47万元，比2018年减少1.52万元，减少10.14%，减少的主要原因是： 2019年我校财政收支矛盾异常突出，公用经费主要保机构正常运转支出，设备更新预算支出减少，设备更新将逐年分批进行更新。具体预算情况如下：便携式电脑6台3.3万元、台式电脑1台0.39万元、打印机2台0.24万元、黑白复印件1台1.65万元、空调1台0.53万元、档案设备17套1.54万元、摄像机1台2.47万元、会议音视频系统4套1.72万元、投影仪灯泡4支0.65万元、监控设备1套0.98万元。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障中共西双版纳州委党校正常运转的日常支出837.96万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的82.64％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的14.23％；对个人和家庭的补助占基本支出的0.33%；资本性支出占基本支出的2.8%，与上年对比维持机构正常运转的支出减少202.41万元，下降19.46%，下降原因主要是：2019年考核奖励金未反映在年初部门预算批复中。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年用于保障中共西双版纳州委党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元，与上年对比增长0万元，增长0%，主要原因是2019年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
中共西双版纳州委党校2019年“三公”经费财政拨款预算安排11万元，其中，安排因公出国（境）费用2万元，公务用车购置及运行费5万元，公务接待费4万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年中共西双版纳州委党校根据年初预算，安排出国（境）费预算2万元，比2018年减少2万元,下降50%，主要用于完成上级安排的出访任务。减少的原因主要是计划2019年出访交流的国际旅费比上年减少。
2、公务用车购置及运行费
2019年中共西双版纳州委党校安排公务用车购置及运行费5万元，其中：购置费0元，与上年相比无增减变动。运行费5万元，与上年相比无增减变动，主要用于保障日常公务车正常运行，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与上年持平原因主要是保留公务用车2辆（云KF9775、云K12239），保障日常公务正常工作。
3、公务接待费
2019年中共西双版纳州委党校安排公务接待费预算4万元，与上年相比无增减变动，主要用于完成州委、州政府干部教育培训工作任务以及接待上级部门到我校调研、检查、培训、指导工作；各有关部门及党校系统人员到我校学习交流工作经验等所产生的费用。与上年持平原因主要是：我校积极响应中央八项规定，本着厉行节约的原则，严格执行公务接待相关规定，降低接待标准，严格控制陪同人数，杜绝不合理支出。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
中共西双版纳州委党校2019年机关运行经费是119.28万元，比上年减少8.55万元，下降6.69%，减少的主要原因是：公用经费中列支资本性支出为23.47万元，占公用经费比重为16.13%，因此机关运行经费相比上年减少。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
2018年实行绩效目标管理的项目5个，涉及一般公共预算拨款238.12万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
监督索引号53280006028100111
